主講老師: 劉青（培訓(xùn)費(fèi)：1.5-2萬元/天）    

工作背景：

主講課程：
《基于增效的非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理》《老板高管財(cái)稅一堂通》《數(shù)字化時(shí)代財(cái)務(wù)管理價(jià)值創(chuàng)造與管理提升》《新稅制和征管環(huán)境下企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、防范及籌劃》《互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下的企業(yè)全面成本管控》...

  全面預(yù)算管理實(shí)戰(zhàn)課程大綱詳細(xì)內(nèi)容

課程分類： 全面預(yù)算管理

課程目標(biāo)：

掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和全面預(yù)算的歷史數(shù)據(jù)的分析及系統(tǒng)，準(zhǔn)確的掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，為年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃決策和全面預(yù)算管理提供依據(jù)；

掌握如何分析公司的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)策略，如何確定公司戰(zhàn)略，以及公司的可行的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；

掌握以全面預(yù)算管理及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)經(jīng)營(yíng)考核的方法，為公司戰(zhàn)略目標(biāo)落地，并結(jié)合績(jī)效管理，提升企業(yè)效益；

掌握華為和美的預(yù)算管理的理念，以及公司戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定和預(yù)算編制的概念、工具和方法，從而在實(shí)際經(jīng)營(yíng)工作中，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，加強(qiáng)全面管理，做好預(yù)算執(zhí)行和運(yùn)營(yíng)管控，提升效益。

課程對(duì)象：企業(yè)中高層管理人員、基層業(yè)務(wù)骨干

課程時(shí)間：2天/6小時(shí)

導(dǎo)入：統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)：企業(yè)高管多數(shù)不懂財(cái)務(wù)、看不懂財(cái)務(wù)報(bào)表

討論：企業(yè)管理人員需要了解哪些財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

為什么在制定經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和預(yù)算前要進(jìn)行經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)分析

第一講：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定的歷史數(shù)據(jù)分析與盈利機(jī)制

一、企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃的歷史數(shù)據(jù)分析與資源盤點(diǎn)

1.從三大財(cái)務(wù)報(bào)表企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與資源

1）資產(chǎn)負(fù)債表看家底

2）利潤(rùn)表看經(jīng)營(yíng)過程

3）現(xiàn)金流量表看企業(yè)生存資源

案例：某上市公司財(cái)報(bào)分析報(bào)告

2.財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)的五力模型

3、企業(yè)客戶分析

4、企業(yè)供應(yīng)商分析

5、企業(yè)資源分析

二、企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)盈利及經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)

4、四大機(jī)制——融合實(shí)現(xiàn)企業(yè)盈利系統(tǒng)

分析：企業(yè)實(shí)現(xiàn)盈利的魔方

5、如何評(píng)價(jià)公司經(jīng)營(yíng)者的業(yè)績(jī)

案例：比武招親，誰的賺錢能力強(qiáng)

1）.經(jīng)濟(jì)增加值的概念及計(jì)算公式

2）.經(jīng)濟(jì)增加值的意義

第二講：企業(yè)戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定

實(shí)戰(zhàn)研討：企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃源于哪里

1.如何讓企業(yè)戰(zhàn)略落地

系統(tǒng)理論：企業(yè)戰(zhàn)略和競(jìng)爭(zhēng)分析的八大方法

案例：競(jìng)爭(zhēng)分析方法應(yīng)用

系統(tǒng)理論：什么的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)才是有效可行的

2.平衡計(jì)分卡

1）平衡計(jì)分卡與戰(zhàn)略地圖

2）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和KPI是如何有效制定的

案例：某電力公司的戰(zhàn)略地圖和KPI制定

第三講：企業(yè)全面預(yù)算與運(yùn)營(yíng)管控

實(shí)戰(zhàn)研討：企業(yè)預(yù)算的作用何在

研討：三種預(yù)算方法，是否正確

向華為學(xué)習(xí)全面預(yù)算管理的認(rèn)知

一、全面預(yù)算的常見問題

1、預(yù)算要承接公司戰(zhàn)略

2、預(yù)算服務(wù)于作戰(zhàn)，支撐經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

3、預(yù)算要向優(yōu)質(zhì)客戶傾斜

4、預(yù)算要做好戰(zhàn)略性的投入

5、做好預(yù)算管控要有好的績(jī)效機(jī)制

6、二、企業(yè)全面預(yù)算如何編制

1.全面預(yù)算包括的內(nèi)容

實(shí)戰(zhàn)研討：出現(xiàn)預(yù)算編制時(shí)公司與部門博弈現(xiàn)象，如何處理

2.價(jià)值型預(yù)算指標(biāo)的制定

3、引入阿米巴經(jīng)營(yíng)理念的預(yù)算管理

4.預(yù)算目標(biāo)編制方法

5.預(yù)算編制時(shí)應(yīng)注意的前提條件

6.預(yù)算編制的邏輯

7.表格的底稿制定：指標(biāo)關(guān)系與科目關(guān)系

8.預(yù)算假設(shè)設(shè)定的原則

9.預(yù)算的制度

10.預(yù)算的編制

三、全面預(yù)算落實(shí)、執(zhí)行及運(yùn)營(yíng)管控

1.預(yù)算的組織保障和領(lǐng)導(dǎo)保障

2.預(yù)算指標(biāo)與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)方案

3.預(yù)算的流程

4.預(yù)算的執(zhí)行管理

5.預(yù)算執(zhí)行情況分析和運(yùn)營(yíng)控制

6、月度資金預(yù)算管控

案例：某企業(yè)預(yù)算分析模板

四、預(yù)算的考核及調(diào)整

1.預(yù)算執(zhí)行情況的考核

2.預(yù)算工作的考核

3.預(yù)算調(diào)整的前提條件和步驟

五、預(yù)算的保障：績(jī)效管理和企業(yè)文化

1.預(yù)算與績(jī)效管理的關(guān)系

2.做好預(yù)算與績(jī)效管理的結(jié)合

3.OKR卓越績(jī)效管理與預(yù)算管理

實(shí)戰(zhàn)研討：做好全面預(yù)算管理的條件和保障措施

1）做好全面預(yù)算的條件和保障措施

2）企業(yè)文化對(duì)于預(yù)算管理的意義

3）什么樣的企業(yè)文化能促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行和運(yùn)營(yíng)管控

4）風(fēng)控管理是預(yù)算有效實(shí)施的條件之一

案例：某集團(tuán)做好全面預(yù)算管理、取得實(shí)效的經(jīng)驗(yàn)

總結(jié)+答疑