主講老師: 劉青（培訓費：1.5-2萬元/天）
工作背景：
主講課程：
《基于增效的非財務(wù)人員的財務(wù)管理》《老板高管財稅一堂通》《數(shù)字化時代財務(wù)管理價值創(chuàng)造與管理提升》《新稅制和征管環(huán)境下企業(yè)稅務(wù)風險評估、防范及籌劃》《互聯(lián)網(wǎng)時代下的企業(yè)全面成本管控》...
全面預(yù)算管理實戰(zhàn)課程大綱詳細內(nèi)容
課程分類： 全面預(yù)算管理
課程目標：
掌握企業(yè)經(jīng)營計劃和全面預(yù)算的歷史數(shù)據(jù)的分析及系統(tǒng)，準確的掌握企業(yè)經(jīng)營狀況，為年度經(jīng)營計劃決策和全面預(yù)算管理提供依據(jù)；
掌握如何分析公司的競爭態(tài)勢和競爭策略，如何確定公司戰(zhàn)略，以及公司的可行的年度經(jīng)營目標；
掌握以全面預(yù)算管理及經(jīng)營目標經(jīng)營考核的方法，為公司戰(zhàn)略目標落地，并結(jié)合績效管理，提升企業(yè)效益；
掌握華為和美的預(yù)算管理的理念，以及公司戰(zhàn)略及經(jīng)營目標制定和預(yù)算編制的概念、工具和方法，從而在實際經(jīng)營工作中，增強經(jīng)營意識，加強全面管理，做好預(yù)算執(zhí)行和運營管控，提升效益。
課程對象：企業(yè)中高層管理人員、基層業(yè)務(wù)骨干
課程時間：2天/6小時
導(dǎo)入：統(tǒng)計數(shù)據(jù)：企業(yè)高管多數(shù)不懂財務(wù)、看不懂財務(wù)報表
討論：企業(yè)管理人員需要了解哪些財務(wù)數(shù)據(jù)
為什么在制定經(jīng)營規(guī)劃和預(yù)算前要進行經(jīng)營和財務(wù)分析
第一講：年度經(jīng)營計劃制定的歷史數(shù)據(jù)分析與盈利機制
一、企業(yè)經(jīng)營規(guī)劃的歷史數(shù)據(jù)分析與資源盤點
1.從三大財務(wù)報表企業(yè)的經(jīng)營與資源
1）資產(chǎn)負債表看家底
2）利潤表看經(jīng)營過程
3）現(xiàn)金流量表看企業(yè)生存資源
案例：某上市公司財報分析報告
2.財務(wù)經(jīng)營的五力模型
3、企業(yè)客戶分析
4、企業(yè)供應(yīng)商分析
5、企業(yè)資源分析
二、企業(yè)如何實現(xiàn)盈利及經(jīng)營評價
4、四大機制——融合實現(xiàn)企業(yè)盈利系統(tǒng)
分析：企業(yè)實現(xiàn)盈利的魔方
5、如何評價公司經(jīng)營者的業(yè)績
案例：比武招親，誰的賺錢能力強
1）.經(jīng)濟增加值的概念及計算公式
2）.經(jīng)濟增加值的意義
第二講：企業(yè)戰(zhàn)略及經(jīng)營目標制定
實戰(zhàn)研討：企業(yè)經(jīng)營計劃源于哪里
1.如何讓企業(yè)戰(zhàn)略落地
系統(tǒng)理論：企業(yè)戰(zhàn)略和競爭分析的八大方法
案例：競爭分析方法應(yīng)用
系統(tǒng)理論：什么的經(jīng)營目標才是有效可行的
2.平衡計分卡
1）平衡計分卡與戰(zhàn)略地圖
2）經(jīng)營目標和KPI是如何有效制定的
案例：某電力公司的戰(zhàn)略地圖和KPI制定
第三講：企業(yè)全面預(yù)算與運營管控
實戰(zhàn)研討：企業(yè)預(yù)算的作用何在
研討：三種預(yù)算方法，是否正確
向華為學習全面預(yù)算管理的認知
一、全面預(yù)算的常見問題
1、預(yù)算要承接公司戰(zhàn)略
2、預(yù)算服務(wù)于作戰(zhàn)，支撐經(jīng)營目標的實現(xiàn)
3、預(yù)算要向優(yōu)質(zhì)客戶傾斜
4、預(yù)算要做好戰(zhàn)略性的投入
5、做好預(yù)算管控要有好的績效機制
6、二、企業(yè)全面預(yù)算如何編制
1.全面預(yù)算包括的內(nèi)容
實戰(zhàn)研討：出現(xiàn)預(yù)算編制時公司與部門博弈現(xiàn)象，如何處理
2.價值型預(yù)算指標的制定
3、引入阿米巴經(jīng)營理念的預(yù)算管理
4.預(yù)算目標編制方法
5.預(yù)算編制時應(yīng)注意的前提條件
6.預(yù)算編制的邏輯
7.表格的底稿制定：指標關(guān)系與科目關(guān)系
8.預(yù)算假設(shè)設(shè)定的原則
9.預(yù)算的制度
10.預(yù)算的編制
三、全面預(yù)算落實、執(zhí)行及運營管控
1.預(yù)算的組織保障和領(lǐng)導(dǎo)保障
2.預(yù)算指標與經(jīng)營計劃、經(jīng)營方案
3.預(yù)算的流程
4.預(yù)算的執(zhí)行管理
5.預(yù)算執(zhí)行情況分析和運營控制
6、月度資金預(yù)算管控
案例：某企業(yè)預(yù)算分析模板
四、預(yù)算的考核及調(diào)整
1.預(yù)算執(zhí)行情況的考核
2.預(yù)算工作的考核
3.預(yù)算調(diào)整的前提條件和步驟
五、預(yù)算的保障：績效管理和企業(yè)文化
1.預(yù)算與績效管理的關(guān)系
2.做好預(yù)算與績效管理的結(jié)合
3.OKR卓越績效管理與預(yù)算管理
實戰(zhàn)研討：做好全面預(yù)算管理的條件和保障措施
1）做好全面預(yù)算的條件和保障措施
2）企業(yè)文化對于預(yù)算管理的意義
3）什么樣的企業(yè)文化能促進預(yù)算執(zhí)行和運營管控
4）風控管理是預(yù)算有效實施的條件之一
案例：某集團做好全面預(yù)算管理、取得實效的經(jīng)驗
總結(jié)+答疑
