主講老師: 魏鑫（培訓(xùn)費：1.5-2萬元/天）
工作背景：
擅長財務(wù)體系及模型的搭建擅長業(yè)財融合/財務(wù)分析/全面預(yù)算/稅務(wù)籌劃/稅務(wù)稽查20多年企業(yè)財務(wù)管理經(jīng)驗、10年+財務(wù)高管工作經(jīng)驗10多年企業(yè)內(nèi)訓(xùn)經(jīng)驗積累中國注冊會計師（CPA）中國注...
主講課程：
財務(wù)、預(yù)算類《業(yè)財融合：非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理》《業(yè)務(wù)融合：價值創(chuàng)造之路》《戰(zhàn)略落地工具：全面預(yù)算編制與管控實操》《高級信用管理：應(yīng)收賬款管理及催收技巧》《管理會...
業(yè)財融合——非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理課程大綱詳細(xì)內(nèi)容
課程分類： 非財務(wù)經(jīng)理
課程目標(biāo)：
掌握基礎(chǔ)的財務(wù)知識，讀懂公司常用財務(wù)報表
理解各部門的經(jīng)營活動如何影響公司的財務(wù)狀況
各部門與財務(wù)人員在統(tǒng)一的平臺上達(dá)成有效溝通
建立起清晰的成本及風(fēng)險控制意識，強(qiáng)化現(xiàn)金流意識，提高資金運作效率
如何規(guī)避企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險
學(xué)會使用預(yù)算等管理工具加強(qiáng)內(nèi)部管理
運用財務(wù)思維解讀企業(yè)運作，并有效提升工作績效
課程對象：企業(yè)中層非財務(wù)管理人員
課程時間：2天（12H）
第一講如何輕松讀懂財務(wù)三大報表
1、資產(chǎn)負(fù)債表
常規(guī)資產(chǎn)負(fù)債表要素分類
流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)
流動負(fù)債
非流動負(fù)債
凈資產(chǎn)
資產(chǎn)=負(fù)債+權(quán)益
2、利潤表
常規(guī)利潤表要素分類
收入
成本
費用
利潤、營業(yè)利潤、凈利潤
凈利潤=收入-成本-費用+其他調(diào)整項
3、現(xiàn)金流量表
常規(guī)流量表要素分類
經(jīng)營性現(xiàn)金流量
投資性現(xiàn)金流量
籌資性現(xiàn)金流量
【小組討論1】是現(xiàn)金流重要，還是利潤更重要？
第二講詮釋常見財務(wù)指標(biāo)
1、償債能力指標(biāo)
現(xiàn)金比率
流動比率
速動比率
資產(chǎn)負(fù)債率
利息保障倍數(shù)
反映一家公司實力如何？
【案例分析1】***上市公司的償債能力分析，從哪里獲取這些信息？
2、盈利能力指標(biāo)
毛利率
凈利率
ROE
反映一家公司到底賺錢不賺錢？
【案例分析2】***上市公司的盈利能力分析，從哪里獲取這些信息？
3、管理能力指標(biāo)
存貨周轉(zhuǎn)率
存貨周轉(zhuǎn)率
應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率
現(xiàn)金周期
固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
【思考1】為什么經(jīng)常要薄利多銷？
第三講如何通過財務(wù)分析，搞懂?dāng)?shù)據(jù)背后的門道
1、一眼辨別，公司是否真的賺錢？怎么賺得錢？
毛利潤
營業(yè)利潤
利潤總額
其他收益
投資收益
凈利潤：扣非前與扣非后，又是什么鬼？
【案例分析3】**上市公司財務(wù)分析：詭異的上市之路及退市之路
2、公司實力如何？發(fā)展是否有前景？
財務(wù)結(jié)構(gòu)如何？
公司發(fā)展性如何？
【案例分析4】新希望地產(chǎn)集團(tuán)的財務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，如何保持“三道紅線”穩(wěn)居綠檔
3、公司的日子好過嗎？能持續(xù)嗎？
經(jīng)營性現(xiàn)金流如何？
現(xiàn)金流與凈利潤是否匹配？
從現(xiàn)金流量表中反映資金周轉(zhuǎn)危機(jī)
增加現(xiàn)金收入的主要途徑
控制現(xiàn)金占用的主要手段
【思考2】為什么有的公司賊賺錢，就是沒錢花？
4、不同業(yè)務(wù)部門的工作如何影響財務(wù)指標(biāo)
5、一個核心指標(biāo)洞察企業(yè)盈利關(guān)鍵：凈資產(chǎn)收益率ROE
6、杜邦分析法在管理工作中的應(yīng)用
【小組討論2】通過分析三家企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)找出各自對應(yīng)的問題，并說明判斷依據(jù)?
第四講如何通過財稅工具，提升經(jīng)營管理績效
1、工具一：現(xiàn)金為王：業(yè)務(wù)目標(biāo)與資金的平衡
常見占用資金的五種情形
存貨多少是合適的？原材料采購周期怎么定？
賒銷會帶來哪些成本？信用期限怎么定？
如何加速銷售回款？
如何防止壞賬發(fā)生？
如何催收？有哪些技巧？
【思考3】如何做到應(yīng)收賬款零風(fēng)險？
2、工具二：成本領(lǐng)先：唯有成本可控，方可有未來
固定成本和變動成本
相關(guān)成本和非相關(guān)成本？
揭示財務(wù)和業(yè)務(wù)對成本的理解差異？
成本關(guān)鍵控制點
重要決策工具：盈虧平衡點
【案例分析5】日本豐田汽車CCC21成本控制方法
3、工具三：預(yù)算管控：戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)的最佳路徑
預(yù)算的重要性
如何編制合適的預(yù)算？
預(yù)算編制的流程：是財務(wù)編，還是業(yè)務(wù)編？
預(yù)算審核中的博弈
預(yù)算過程中的管控：差異分析、預(yù)警
如何讓預(yù)算跟得上形勢變化——滾動預(yù)測
【小組談?wù)?】去年銷售收入1個億，今年總部下達(dá)目標(biāo)2個億，怎么辦？
4、工具四：稅務(wù)籌劃為你打開一座“異想天開”的寶藏
何為稅務(wù)籌劃？
稅基籌劃
稅率籌劃
利潤轉(zhuǎn)移定價
稅務(wù)優(yōu)惠政策
稅收洼地
避稅天堂
避稅和偷稅
【案例分析6】到底是做股權(quán)收購，還是做資產(chǎn)收購？差別會讓你驚呆
第五講“戲”說您身邊遇到的財稅問題
ROE
EPS
PE
PB
偷稅與漏稅
增值稅發(fā)票虛開
常見發(fā)票類型及稅點
如何評判：不同稅率下的采購成本
【工具1】不同稅率下采購選擇模型
【小組討論4】到底是選擇一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人？
