主講老師: 王子墨（培訓(xùn)費：2-2.5萬元/天）
工作背景：
25年企業(yè)實戰(zhàn)經(jīng)驗國際注冊會計師中國總會計師協(xié)會會員注冊稅務(wù)師/會計師/審計師/經(jīng)濟師曾任：江蘇洞庭山礦泉水集團 | 財務(wù)總監(jiān)曾任：江蘇天明機械集團 | 財務(wù)部長曾任：連云港市港圣開關(guān)制造 | 財...
主講課程：
《金稅四期征管下的稅務(wù)管控實務(wù)》《CEO三張財務(wù)報表及財務(wù)思維》《管理工具系列——全面預(yù)算管理執(zhí)行實務(wù)》《財務(wù)管理系列——新經(jīng)濟時期財務(wù)賦能與職業(yè)規(guī)劃》《向管理要業(yè)績——全面風(fēng)險管理與...
企業(yè)生存的生命線——現(xiàn)金的管理課程大綱詳細內(nèi)容
課程分類： 現(xiàn)金流管理
課程目標(biāo)：
通過學(xué)習(xí)資金的管理了解掌握企業(yè)的營運資金的來源，來源方式不同對資金成本的影響，從而選擇適合企業(yè)的資金來源方式。本課程對資金的風(fēng)險進行了分類解析，從風(fēng)險的角度來對資金進行安全管理，并掌握安全的原則與對策。學(xué)習(xí)資金的管理模式，結(jié)合企業(yè)行業(yè)及經(jīng)營特點，找到適合本企業(yè)的資金管理模式。
本課程通過對資金來源的講解、風(fēng)險的解讀、模式的分類、風(fēng)險的防范、制度的建立、案例分析等，讓學(xué)員更直的了解企業(yè)在資金管理上應(yīng)如何做才能達到管理的要求。
主要概括為以下幾點：
掌握企業(yè)融資的方式
掌握資金最佳持有量
掌握現(xiàn)金流的影響因素
掌握加速現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的方法
掌握現(xiàn)金流的預(yù)測與控制
課程對象：中高層管理者、財務(wù)人員
課程時間：2天，6小時/天
第一講：企業(yè)的生命線現(xiàn)金流
一、現(xiàn)金VS現(xiàn)金流
1.現(xiàn)金存在的形態(tài)與表現(xiàn)形式
2.現(xiàn)金流與企業(yè)運營的關(guān)系
二、現(xiàn)金VS利潤VS收入
1.業(yè)務(wù)流與現(xiàn)金流
2.資金鏈與現(xiàn)金流
案例：資金鏈斷裂五牛集團、藍天包裝、派克紙業(yè)等
3.會計核算權(quán)責(zé)制與收付實現(xiàn)制對現(xiàn)金流的影響
三、現(xiàn)金流VS生命線
1.企業(yè)賺錢不代表能有利潤
2.企業(yè)有利潤不代表能有現(xiàn)金
3.企業(yè)現(xiàn)金的含金量
4.現(xiàn)金流企業(yè)生存的血液
1）企業(yè)的造血系統(tǒng)
2）企業(yè)的輸血系統(tǒng)
ａ傳統(tǒng)融資渠道
ｂ學(xué)會使用無息現(xiàn)金
案例：歐尚、沃爾瑪?shù)日加霉?yīng)鏈資金擴大公司價值
3）失血的風(fēng)險與影響因素
第二講：企業(yè)的現(xiàn)金流管理
一、現(xiàn)金為王
1.現(xiàn)金流的償債能力
2.現(xiàn)金流對信用保障的支持
3.現(xiàn)金流對利潤質(zhì)量的衡量
4.現(xiàn)金流對生存危機的保障
5.現(xiàn)金為王是財務(wù)管理的核心
二長短期現(xiàn)金流
1.短期現(xiàn)金流量
2.長期現(xiàn)金流量
3.兩者的相關(guān)關(guān)系
三、加快現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的措施
1.采供環(huán)節(jié)對現(xiàn)金流速的影響
2.生產(chǎn)存貨環(huán)節(jié)對現(xiàn)金流速的影響
3.現(xiàn)金管理制度對流速的影響
4.企業(yè)管理對現(xiàn)金流速的影響
四、經(jīng)濟周期現(xiàn)金流
1.經(jīng)濟繁榮期
2.經(jīng)濟衰退期
3.經(jīng)濟蕭條期
4.經(jīng)濟復(fù)蘇期
案例：商業(yè)周期案例與期限及K線圖
五、企業(yè)周期規(guī)律
1.初創(chuàng)企業(yè)的現(xiàn)金流
2.發(fā)展期企業(yè)的現(xiàn)金流
3.成熟期企業(yè)的現(xiàn)金流
4.衰落期企業(yè)現(xiàn)金流
六、可持續(xù)增長率現(xiàn)金流
案例：風(fēng)華公司案例分析及K圖
七、不同行業(yè)模式現(xiàn)金流
案例：美麗中國、智造強國、消費升級等
第三講：企業(yè)營運中的現(xiàn)金流管控方法
一、企業(yè)營運特點和結(jié)構(gòu)
1.營運現(xiàn)金流的特點
2.營運現(xiàn)金流的波動
二、企業(yè)現(xiàn)金持有計劃與收支管理
1.現(xiàn)金持有量的預(yù)測與償債能力
案例：某公司數(shù)據(jù)測算分析
2.企業(yè)的現(xiàn)金預(yù)算
3.企業(yè)現(xiàn)金收付管理
三、企業(yè)現(xiàn)金溢余的投資管理
1.現(xiàn)金投資策略
1）投資的時機
2）投資的類型與額度
2.證券組合
1）證券風(fēng)險的衡量
2）投資收益的預(yù)測
四、企業(yè)應(yīng)收款的現(xiàn)金流管理
1.管理控制的目標(biāo)
2.相關(guān)信用政策的運用
3.應(yīng)收賬款控制的流程
五、企業(yè)存貨控制和“零庫存”
1.存貨控制的方法
2.達到零庫存管理的方式
3.訂單驅(qū)動管理的流程
六、短期債務(wù)在現(xiàn)金流管理中的作用
1.什么是短期債務(wù)
2.短期債務(wù)管理的目的
案例：樂視危機，大連萬達、輝山乳業(yè)等因債務(wù)引發(fā)的破產(chǎn)危機
第四講：企業(yè)現(xiàn)金流與價值的關(guān)系
一、企業(yè)現(xiàn)金流與價值管理模型
1.麥肯錫模式——價值管理
案例：A公司經(jīng)營數(shù)據(jù)測算與圖解
2.四M模式——公司價值
案例：青島啤酒
二、EVA指標(biāo)評價與價值創(chuàng)造
1.什么是EVA指標(biāo)與作用
2.價值驅(qū)動因素——增加EVA的措施
3.企業(yè)規(guī)劃——戰(zhàn)略規(guī)劃
4.EVA激勵
