主講老師: 黃啟富（培訓(xùn)費：1.5-2萬元/天）
工作背景：
?中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)工商管理碩士?曾任雨潤集團(tuán)（中國500強(qiáng)）企業(yè)財務(wù)高管、合肥中建（中國民營500強(qiáng)）大區(qū)財務(wù)負(fù)責(zé)人及多家集團(tuán)首席財務(wù)官?財務(wù)咨詢合伙人?全國企業(yè)財務(wù)管理領(lǐng)軍人才?注冊會計師、注冊稅務(wù)師、...
主講課程：
財務(wù)分析與決策類《財務(wù)報表分析與經(jīng)營決策》《本量利分析與經(jīng)營決策》《產(chǎn)品經(jīng)理如何有效利用財務(wù)工具進(jìn)行分析》《全面預(yù)算管理》成本管控類《工業(yè)企業(yè)成本控制的方法與策略》《集團(tuán)資...
集團(tuán)資金管理與現(xiàn)金池課程大綱詳細(xì)內(nèi)容
課程分類： 現(xiàn)金流管理
課程目標(biāo)：
了解資金管理對企業(yè)作用
掌握資金管理過程中存在哪些風(fēng)險及控制措施
掌握資金在各個環(huán)節(jié)管理所采取的方法
掌握資金管理及風(fēng)險控制工具
掌握集團(tuán)現(xiàn)金池建設(shè)方法
課程對象：各級管理人員、財務(wù)人員
課程時間：1天（每天6小時）
引言：資金鏈斷裂，百強(qiáng)企業(yè)走上不歸路
一、資金管理對企業(yè)有什么樣的作用
1、資金是企業(yè)流動的血液
案例：一分錢難倒英雄漢-四百億企業(yè)竟然被二百五十萬債務(wù)壓垮
2、資金流動的特點
全環(huán)節(jié)流動
監(jiān)控難度大
3、企業(yè)常見的資金管理弊端
資金管理無規(guī)劃，導(dǎo)致資金積壓或短缺
資金控制薄弱，風(fēng)險高
4、做好資金管理具有的三大重要作用
資金管理能夠支撐企業(yè)發(fā)展
資金管理能夠保障公司各環(huán)節(jié)有效運轉(zhuǎn)
資金管理能夠有效提高資金效率
綜合案例講解
二、加強(qiáng)集團(tuán)資金管理過程中的風(fēng)險控制
1、資金管理過程中加強(qiáng)風(fēng)險環(huán)境建設(shè)
從組織架構(gòu)和權(quán)限上加強(qiáng)資金審批控制
授權(quán)審批與大額資金集體審批
加強(qiáng)風(fēng)險意識與紅線思維
資金三重控制系統(tǒng)建設(shè)
2、在資金管理過程中嵌入風(fēng)險控制措施
梳理資金管理制度流程，發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險隱患
對資金管理風(fēng)險影響進(jìn)行評估
對資金管理進(jìn)行風(fēng)險控制
3、建立資金管理重大風(fēng)險預(yù)警機(jī)制
工具：資金管理預(yù)警控制表
4、加強(qiáng)資金管理的信息暢通，防范信息不對稱造成的風(fēng)險
加強(qiáng)反腐敗建設(shè)
建立舉報制度
課堂討論：企業(yè)資金管理現(xiàn)狀及如何做到有效風(fēng)險防范
三、投資過程中的資金管理和風(fēng)險控制措施
1、投資過程資金需要量如何控制
投資可行性分析中的資金需求分析
資金投資收益分析
2、投資過程中的資金支付控制
按合同約定的資金支付條款對資金支付控制
按規(guī)范的審批流程審批資金支付
工具：資金支付控制表
3、如何監(jiān)控投資處置資金回收
處置資產(chǎn)是否有相關(guān)部門參與
資產(chǎn)處置價值是否公允
資金是否能夠預(yù)期收回
4、投資過程中的資金風(fēng)險控制措施
投資過程中強(qiáng)化可行性分析，防范投資資金規(guī)模失控風(fēng)險
財務(wù)參與投資全過程，防范投資資金計劃不合理，造成項目失敗
加強(qiáng)投資過程中的財務(wù)控制，防范資金支付不及時或不合理支付
加強(qiáng)對投資處置監(jiān)控，防范資金被貪污或無法收回風(fēng)險
綜合案例講解
課堂練習(xí)：某業(yè)務(wù)流程資金管理存在的風(fēng)險及控制措施
四、籌資過程中的資金管理和風(fēng)險控制措施
1、籌資安排能夠確保資金供應(yīng)
融資計劃制定
融資渠道選擇
融資時間安排
2、資金成本如何考慮
3、資金還款計劃是否合理
4、籌資過程中的資金風(fēng)險控制措施
籌資計劃不合理，導(dǎo)致資金無法保障供應(yīng)，風(fēng)險如何防范
籌資選擇不合理，導(dǎo)致資金成本過高，風(fēng)險如何防范
還款計劃安排不合理，導(dǎo)致債務(wù)逾期，風(fēng)險如何防范
工具：資金預(yù)算及融資計劃表
綜合案例講解
課堂練習(xí)：投融資過程中的資金需求分析和風(fēng)險控制措施
五、營運資金管理和風(fēng)險控制措施
1、工程中的資金管理
工程合同管理
客戶信用管理
資金回收制度管理
工程現(xiàn)金指標(biāo)管理
工具：市場預(yù)測分析表
2、采購及存貨管理
采購資金計劃管理
采購合同管理
采購付款管理
存貨管理
3、現(xiàn)金管理
現(xiàn)金收支管理
現(xiàn)金管理制度
現(xiàn)金盤點審計制度
4、營運資金管理的三種類型
5、營運資金管理風(fēng)險及控制措施
銷售循環(huán)中的資金管理風(fēng)險及控制措施
采購及存貨管理風(fēng)險及控制措施
現(xiàn)金管理風(fēng)險及控制措施
綜合案例講解
課堂練習(xí)：某業(yè)務(wù)流程資金管理存在的風(fēng)險及控制措施
六、利潤分配過程中的資金管理和風(fēng)險控制措施
1、利潤分配對現(xiàn)金影響需要考慮哪些因素
經(jīng)營投資的影響
再融資影響
稅務(wù)影響
2、對利潤分配中的現(xiàn)金如何管理
現(xiàn)金分配原則
再融資控制
3、利潤分配中的資金管理風(fēng)險及控制措施
償債風(fēng)險及控制措施
資本結(jié)構(gòu)及控制權(quán)風(fēng)險及其控制措施
綜合案例講解
課堂練習(xí)：某業(yè)務(wù)流程資金管理存在的風(fēng)險及控制措施
七、集團(tuán)現(xiàn)金池管理和集團(tuán)資金管理中的財務(wù)素質(zhì)能力建設(shè)
1、集團(tuán)資金管控模式選擇
統(tǒng)收統(tǒng)支
備用金模式
結(jié)算中心
內(nèi)部銀行
財務(wù)公司
2、資金管控模式選擇需要考慮的要素
控制模式
管理基礎(chǔ)
公司規(guī)模
內(nèi)部交易
3、集團(tuán)資金管理過程中的財務(wù)五大基礎(chǔ)和五大能力建設(shè)
4、財務(wù)人員的素質(zhì)和能力要求
綜合案例講解
課堂練習(xí)：綜合業(yè)務(wù)練習(xí)
