主講老師: 石磊（培訓費：2-2.5萬元/天）
工作背景：
曾任世界五百強吉利控股，非汽車板塊集團副總裁&CFO曾任創(chuàng)業(yè)板上市公司立思辰（300010）財務總監(jiān)曾任仿真軟件龍頭安世亞太（833714）財務總監(jiān)&董秘曾任銘福（上海）文化傳播公司等多家公司董事...
主講課程：
《非財務人員的財務管理》《企業(yè)戰(zhàn)略財務管理——投資并購與決策》《企業(yè)稅收籌劃與稅務稽查應對》《財務報表與分析》《企業(yè)經(jīng)營預算管理》《財務成本管控與實戰(zhàn)》...
全面預算管理課程大綱詳細內(nèi)容
課程分類： 全面預算管理
課程目標：
【課程收益】
了解什么是全面預算，明白經(jīng)營計劃在預算中的重要作用
了解如何通過組織設計完美推動預算編制和執(zhí)行
了解影響預算編制成功的五個重要節(jié)點及作用
了解華為和吉利都在推廣使用的BLM經(jīng)營計劃編制方法
掌握預算編制的兩上兩下如何利用預算考核激發(fā)員工斗志
掌握賬務在整個預算編制中如何發(fā)揮卓有成效的作用和價值
掌握如何砍掉多余成本平衡預算與目標
掌握預算管控法寶如何召開場成功的經(jīng)營會議
掌握如何圍繞問題進行預算調(diào)節(jié)平衡彈性與目標
【課程目標】
讓管理者從理論到實操掌握一個完整年度預算的編制到落地，學員在掌握方法的基礎上能夠認識到自己企業(yè)在預算和成本管控方面的問題，通過老師知道發(fā)現(xiàn)問題解決辦法。此外，本次課程的預算落地過程也是公司組織激發(fā)，凝聚力量的過程，讓員工不在抱怨預算不切實際，分清責權利，主動節(jié)約成本，擰成一股繩，擼起袖子加油干。
課程對象：
課程時間：6-12小時
一、經(jīng)營者不懂全面預算，企業(yè)沒有執(zhí)行力？
淺談全面預算體系與框架
樹立全面預算價值與觀念
成功企業(yè)都要執(zhí)行全面預算
好的開頭是成功的一半
想要結果先把預算做好
沒有預算就沒有決算
案例：吉利控股全面預算成效
二、年度經(jīng)營計劃是預算的發(fā)動機（1.5h）
如何理解年度經(jīng)營計劃的重要意義
好的組織是年度經(jīng)營計劃落地基石
BLM經(jīng)營大綱編制要點
制定年度經(jīng)營計劃既需要理性也需要感性
讓業(yè)務部門自己提出有挑戰(zhàn)性的目標
小組演練：你的企業(yè)（部們）差距？原因？
三、預算做不好，利潤從何而來？
盈利需要設計哪就從預算編制開始
導入全面預算的常見問題與應對
預算編制是系統(tǒng)工程流程很重要
預算的三種編制方法——彈性預算；增量預算；零基預算
預算編制中的責、權、利博弈論
練習：簡析本企業(yè)適合的預算編制方法
四、只做全面預算而沒有執(zhí)行，是紙上談兵（1h）
預算方案如何審核
業(yè)績分析與改善PDCA循環(huán)
四維度經(jīng)營指標差異分析與差異報告
經(jīng)營費用最小化的八種創(chuàng)新
如何使用TCD經(jīng)營改善提案表
如何開好高效經(jīng)營分析會
小組練習：TCD改善方案
互動練習：預算差異分析報告
五、全面預算不考核，是空談誤國
支撐全面預算的考核體系
預算考核指標與考核方案——
業(yè)績評價模型——業(yè)績考評表
業(yè)績評價模型——組織業(yè)績評價模型
業(yè)績評價模型——個人業(yè)績評價模型
薪酬結構設計與超額利潤獎金
個人激勵系統(tǒng)設計
小組練習：銷售部門績效方案
六、課程回顧與學員反饋
